フォルダを作成するには、以下のようにします。
Imports System.IO
Public Class FileSystemForm
Private Sub Button1_Click(ByVal sender As System.Object, ByVal e As System.EventArgs) Handles Button1.Click
'フォルダを作成する・・・System.IOを使用した場合
Directory.CreateDirectory("c:\test")
'フォルダを作成する・・・My.Computer.FileSystemを使用した場合
My.Computer.FileSystem.CreateDirectory("c:\test2")
End Sub
End Class